Cos’è la lettera di credito, uno dei metodi migliori per il pagamento delle esportazioni

Le transazioni internazionali sono un punto delicato. Per la sicurezza delle esportazioni dobbiamo valutare una serie di elementi fondamentali come, ad esempio, il rischio che si corre in un determinato paese, le procedure burocratiche alla dogana e l’affidabilità dell’azienda partner delle operazioni. Qui la lettera di credito può esserti d’aiuto.

Conosciuta anche come credito documentario o L/C, la lettera di credito è uno dei metodi più sicuri per definire delle transazioni internazionali e procedere con i pagamenti delle esportazioni. Tra l’altro, uno dei documenti necessari per operare in questa direzione è il certificato di origine. Vuoi approfondire l’argomento?

Cos’è la lettera di credito, definizione

La lettera di credito, o credito documentario, è un metodo di pagamento internazionale particolarmente sicuro. Perché permette al venditore di ottenere il pagamento per i beni o servizi forniti, anche se l’acquirente non ha intenzione di pagare.

La sicurezza di questo strumento di pagamento – noto fin dai tempi delle Crociate – è data dalla relazione che il venditore ha nei confronti della banca che fa da garante. Estromettendo, quindi, chi acquista e interagendo in prima persona con chi vende.

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Quali sono i vantaggi di questo metodo?

I punti di forza che ti spingono a puntare sulla lettera di credito come esportatore sono chiari. In primo luogo c’è la sicurezza (soprattutto se la lettera di credito è irrevocabile e confermata) di ricevere il pagamento anche se il cliente vorrebbe evitare. I tempi si riducono e lo stesso vale per i mancati incassi. Quindi c’è massima convenienza.

D’altro canto anche l’acquirente ha i suoi benefici. In primo luogo aumenta il giro d’affari acquisendo clienti disposti a vendere solo in presenza di credito documentario. Poi diminuiscono i casi di frode perché il pagamento avviene solo se vengono consegnati tutti i documenti richiesti che accertano la bontà della merce o dei servizi.

Documenti necessari per la lettera di credito

La lettera di credito è utilizzata nelle transazioni commerciali internazionali perché garantisce maggiore sicurezza. Ha dei alti negativi? Di sicuro si caratterizza dal fatto che è un metodo di pagamento complesso e prevede una serie di documenti. Spesso variano in base al paese di ma in linea di massima servono sempre:

• Documenti di spedizione: distinta di carico o la polizza di carico.
• Lista dei colli inseriti nella spedizione verso il cliente.
• Certificato di assicurazione contro i rischi di trasporto.
• Certificato di origine che definisce il paese di origine dei beni.
• Fattura che descrive i beni o servizi, prezzo, condizioni di pagamento.
• Certificato di analisi con le caratteristiche qualitative dei beni.

Questi documenti dimostrano la spedizione dei beni o la fornitura dei servizi in termini generali. Possono essere richiesti altri elementi come le certificazioni sanitarie o conformità di standard e sicurezza che sono imposte da alcuni paesi.

Tipi di lettere di credito disponibili

Questo metodo di pagamento per transazioni internazionali è utilizzato quando c’è bisogno di ottenere fiducia reciproca. È una soluzione sicura ma anche versatile: offre diverse opzioni. Ad esempio, abbiamo la lettera di credito a vista che prevede il pagamento immediato nel momento in cui arrivano e si confermano i documenti.

Esempio lettera di credito (fonte Unioncamere)

Quella a scadenza differita prevede il saldo in una data specifica, successiva alla consegna degli incarti. La principale differenza tra tipologie di lettere di credito è tra:

• Revocabile: la banca può ritirare il credito in qualsiasi momento.
• Irrevocabile: non si può revocare la lettera di credito.

Nel primo caso parliamo di un’azione possibile anche se hai già spedito i beni o erogato i servizi. Nel secondo, invece, abbiamo massima sicurezza perché il credito documentario non può essere sciolto a meno che non ci sia concordanza tra le parti.

Ovvero il compratore (applicant) e il venditore (beneficiary). In questo caso la banca che emette la lettera di credito (issuing bank) si limita a registrare la volontà.

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Come funziona la lettera di credito

Il funzionamento del credito documentario: la banca interessata si impegna a pagare il venditore una volta che quest’ultimo ha presentato i documenti richiesti che dimostrano l’avvenuta consegna dei beni o servizi. Che devono essere allineati e conformi alle richieste effettuate dal cliente. In ogni caso il procedimento per avviare la lettera di credito è relativamente semplice, almeno in linea teorica:

• Stipula del contratto di compravendita tra le parti.
• Richiesta lettera di credito del compratore alla sua banca.
• Emissione lettera di credito con notifica all’esportatore.
• Invio della merce con documentazione relativa.
• La banca analizza i documenti e paga la fattura.

Nella pratica, la letter of credit aggiunge sicurezza alle attività ma rischia di essere un processo che appesantisce le attività quotidiane. Per questo è importante avere al proprio fianco strumenti come SpeeyCO che ti consente di automatizzare diversi passaggi della gestione del certificato di origine in modo da rendere tutto più semplice, veloce e sicuro anche dal punto di vista dei possibili errori che rallentano i processi.